El Sarlaft y sus etapas

SARLAFT es el sistema que permite el cumplimiento de la Circular Externa 27 de 2020, dicho cumplimiento busca generar una cultura de gestión de riesgos y evitar el lavado de activos y/o financiación del terrorismo en las empresas.

La implementación de este sistema requiere llevar a cabo cuatro etapas, en las que se tiene en cuenta la gestión de los riesgos que pueden derivar de los diferentes procesos internos de las empresas. Las etapas son:

Identificación

La identificación de los riesgos debe realizarse previamente al lanzamiento de cualquier producto, la implementación de nuevas prácticas y canales de comercialización, uso de nuevas tecnologías o la incursión en un nuevo mercado.

Para lograr una correcta identificación de riesgo LA/FT (Lavado de activos / Financiación del terrorismo) se debe establecer lo siguiente:

• Metodologías para la segmentación de factores de riesgo según el contexto interno y externo de cada entidad.
• Según las metodologías anteriormente mencionadas, identificar las formas en que se puede presentar el riesgo teniendo en cuenta variables de riesgo.
• Medición o evaluación.

Control

Durante esta etapa las empresas deben aplicar medidas que permitan controlar los riesgos, en razón de los factores de riesgo y los asociados a estos. Para esto las entidades deben:

• Establecer metodologías para definir medidas de control de riesgo LA/FT.
• Instaurar una metodología que permita evaluar, semestralmente como mínimo, las medidas control implementadas, teniendo en cuenta los atributos de cobertura, frecuencia y funcionamiento. Definiendo los niveles de exposición teniendo como base la calificación obtenida a los factores de riesgo encontrados.

Monitoreo

Esta etapa debe garantizar el seguimiento del perfil de riesgo, de igual manera debe permitir a las empresas tener un visión de la evolución del perfil de riesgo. Para llevar a cabo un correcto monitoreo las empresas deben:

• Desarrollar procesos de seguimiento efectivo que permitan una detección y corrección rápida de las deficiencias del sistema SARLAFT implementado.
• Asegurar que los controles abarquen la mayor cantidad de riesgos, de tal forma que sean oportunos efectivos y eficientes, en caso de existir la ausencia de alguna de estas características, las empresas deben contar con un plan de acción para ajustar dichos controles
  

Los sistemas de prevención de LA/FT permiten a las empresas no solo garantizar la transparencia en sus actividades económicas, también evitar pérdidas económicas y de personal, cabe mencionar que SARLAFT no es el único sistema que existe para este fin, algunos otros como SIPLAFT, SAGRILAFT y sistemas de gestión de riesgo que tienen como objetivo la prevención de LA/FT y generar un comercio más seguro.